الفرق بين رقم ITIN ورقم EIN

هل شعرت يومًا بالارتباك بين رقم ITIN ورقم EIN؟ أنت لست وحدك. تلعب هذه الأرقام التعريفية المتعلقة بالضرائب أدوارًا حاسمة ولكن مختلفة تمامًا في النظام البيئي المالي والتجاري في الولايات المتحدة. سواء كنت غير مقيم أو فردًا غير موثق يتطلع إلى تقديم الضرائب أو رائد أعمال يبدأ عملًا تجاريًا جديدًا، فإن فهم الاختلافات بين ITIN وEIN يمكن أن يوفر عليك التعقيدات القانونية ويجعل حياتك أسهل كثيرًا.

رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN)، هو اختصار لرقم التعريف الضريبي الفردي، وهو مخصص في المقام الأول للأفراد المطلوب منهم الحصول على رقم تعريف دافع الضرائب الأمريكي ولكنهم لا يمتلكون رقم الضمان الاجتماعي (SSN) وليسوا مؤهلين للحصول عليه. من ناحية أخرى، يتم إصدار رقم تعريف صاحب العمل (EIN) للشركات لغرض التعريف ويتم استخدامه في كل شيء بدءًا من تقديم الضرائب التجارية إلى فتح الحسابات المصرفية.

إذن، كيف تختلف هذه الأرقام بالضبط؟ متى يجب عليك التقدم بطلب للحصول على رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN)، ومتى تحتاج إلى رقم التعريف الضريبي الفردي (EIN)؟ هل يمكنك الحصول على كليهما؟ في هذا الدليل الشامل، سنقوم بتقسيم كل مصطلح، واستكشاف الاختلافات بينهما، ومساعدتك في معرفة المصطلح الذي يناسب حالتك الفريدة.

ما هو رقم ITIN؟

رقم التعريف الضريبي الفردي ITIN هو اختصار لـ Individual Taxpayer Identification Number (رقم تعريف دافع الضرائب الفردي) وهو رقم معالجة ضريبية مكون من تسعة أرقام صادر عن دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). يبدأ دائمًا بالرقم "9" ويتبع التنسيق 9XX-XX-XXXX. تم تصميم هذا الرقم للأفراد الذين يحتاجون إلى تقديم إقرار ضريبي في الولايات المتحدة ولكنهم غير مؤهلين للحصول على رقم الضمان الاجتماعي (SSN).

إذن، من يحتاج إلى رقم ITIN على وجه التحديد؟ هذا الرقم مهم لـ:

• الأجانب غير المقيمين المطلوب منهم تقديم إقرار ضريبي أمريكي
• الأجانب المقيمون في الولايات المتحدة (بناءً على الأيام التي قضوها في الولايات المتحدة) الذين يقدمون إقرارًا ضريبيًا
• المعالون أو أزواج المواطن الأمريكي أو المقيم الأجنبي
• المعالون أو أزواج حامل تأشيرة أجنبي غير مقيم

لتقديم الطلب، يجب عليك ملء نموذج W-7 الخاص بدائرة الإيرادات الداخلية، إلى جانب المستندات الداعمة لإثبات حالتك وهويتك الأجنبية. يمكن أن تشمل هذه المستندات جواز السفر، أو بطاقة الهوية الوطنية، أو شهادة الميلاد، أو التأشيرة. يمكن تقديم الطلب عن طريق البريد، أو من خلال وكلاء القبول المعتمدين من قبل مصلحة الضرائب الداخلية، أو في مراكز مساعدة دافعي الضرائب التابعة لمصلحة الضرائب الداخلية.

ضع في اعتبارك أن رقم ITIN لا يسمح لك بالعمل في الولايات المتحدة، ولا يوفر لك الأهلية للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي أو تغيير حالتك المتعلقة بالهجرة. غرضه الوحيد هو مساعدة الأفراد على الامتثال لقوانين الضرائب الأمريكية.

غرض واستخدام ITIN

الوظيفة الرئيسية لـ ITIN تتعلق بالضرائب. إنه يسمح للأفراد، وخاصة أولئك الذين لا يحق لهم الحصول على رقم الضمان الاجتماعي، بالإبلاغ عن الدخل وتقديم الضرائب الفيدرالية. لنفترض أنك مستثمر أجنبي يكسب دخلاً من مصادر أمريكية أو شخص غير مقيم لديه عقارات للإيجار في الولايات المتحدة؛ يتيح لك رقم ITIN الوفاء بالتزاماتك الضريبية بشكل قانوني ودقيق.

وفيما يلي بعض حالات الاستخدام المحددة:

• تقديم إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية
• المطالبة بفوائد معاهدة الضرائب
• المطالبة بوجود أحد المعالين أو الزوج/الزوجة في الإقرار الضريبي الأمريكي
• تلقي الدخل الخاضع للإبلاغ من قبل مصلحة الضرائب الداخلية

ومع ذلك، من المهم فهم ما لا يفعله رقم ITIN:

• لا يسمح بالتوظيف في الولايات المتحدة
• لا يوفر الأهلية للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي
• إنه ليس شكلاً من أشكال التعريف لأغراض غير ضريبية

غالبًا ما يخلط الأشخاص بين أرقام ITIN وتصاريح العمل أو يفترضون أنه يمكن استخدامها لتغيير حالة الهجرة الخاصة بهم وهو أمر غير صحيح. إنه مخصص فقط للامتثال للضرائب وحفظ السجلات.

ما هو رقم تعريف صاحب العمل؟

رقم تعريف صاحب العمل EIN هو رقم مكون من تسعة أرقام يتم تعيينه من قبل دائرة الإيرادات الداخلية للشركات العاملة في الولايات المتحدة. وهو بمثابة معرف فريد للشركات، على غرار كيفية عمل رقم الضمان الاجتماعي للأفراد. يُشار إليه أحيانًا برقم التعريف الضريبي الفيدرالي.

إذا كنت تبدأ عملًا تجاريًا، أو تشكل شركة ذات مسؤولية محدودة، أو تخطط لتوظيف موظفين، فمن المؤكد أنك ستحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN). هذا الرقم ضروري لـ:

• تقديم الضرائب التجارية
• فتح حساب مصرفي تجاري
• التقدم بطلب للحصول على تراخيص وتصاريح تجارية
• توظيف الموظفين وإعداد كشوف المرتبات

يعد تقديم طلب الحصول على رقم التعريف الضريبي (EIN) أمرًا بسيطًا ويمكن إجراؤه عبر الإنترنت من خلال موقع IRS الإلكتروني أو عن طريق إرسال نموذج IRS SS-4 عبر البريد أو الفاكس. سيتعين عليك تقديم تفاصيل حول نوع عملك وبنيته وملكيته.

ما هو مفيد حقًا في رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو أنه يفصل هويتك الشخصية عن عملك. وهذا أمر بالغ الأهمية لحماية المسؤولية، وبناء الائتمان التجاري، وإدارة الشؤون المالية لشركتك.

غرض واستخدام EIN

يتمتع رقم التعريف الخاص بالشركة (EIN) بنطاق أوسع بكثير من الاستخدامات التي تتعدى مجرد تقديم الضرائب. إذا كنت تفكر في بدء عمل تجاري أو كنت تمتلكه بالفعل، فمن المرجح أن تستخدم رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك تقريبًا بنفس عدد مرات استخدام اسم شركتك.

تتضمن الاستخدامات الرئيسية لرقم EIN ما يلي:

• تقديم إقرارات ضريبة الدخل التجارية
• توظيف الموظفين وإدارة ضرائب الرواتب
• فتح وصيانة الحسابات المصرفية التجارية
• التقدم بطلب للحصول على قروض ائتمانية أو تجارية
• الحصول على تراخيص أو تصاريح تجارية

يمكن للشركات من جميع الأحجام، بدءًا من الملكيات الفردية والشراكات وصولًا إلى الشركات والمؤسسات غير الربحية، الاستفادة من الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN). حتى أن بعض شركات ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد والمقاولين المستقلين يفضلون وجود شركة ذات مسؤولية محدودة من أجل الفصل بشكل أفضل بين الشؤون المالية الشخصية والتجارية.

بالإضافة إلى ذلك، غالبًا ما يُنظر إلى امتلاك رقم تعريف صاحب العمل (EIN) على أنه علامة على الاحتراف والمصداقية. إنها ترسل إشارة إلى البنوك والبائعين والعملاء بأنك كيان تجاري شرعي.

الاختلافات الرئيسية بين رقم تعريف صاحب العمل الفردي (ITIN) ورقم تعريف صاحب العمل (EIN)

من السهل الخلط بين رقم ITIN ورقم EIN، خاصة وأن كلاهما يصدر عن دائرة الإيرادات الداخلية ويستخدم لأغراض ضريبية. لكنهم يخدمون جمهورًا وأغراضًا مختلفة تمامًا. دعونا نستكشف الاختلافات الرئيسية لمساعدتك على التمييز بوضوح بين الاثنين.

1. غرض

• ITIN يتم استخدامه من قبل الأفراد وخاصة غير المواطنين أو أولئك غير المؤهلين للحصول على رقم الضمان الاجتماعي للامتثال لقوانين الضرائب الأمريكية.
• عين يتم استخدامه من قبل الشركات والكيانات الأخرى لغرض تقديم الضرائب، وتوظيف الموظفين، والعمليات التجارية العامة.

2. لمن هو؟

• ITIN:الأجانب غير المقيمين، الأجانب المقيمون، المعالون، بشكل أساسي الأزواج، الأفراد الذين لديهم التزامات ضريبية ولكن ليس لديهم رقم ضمان اجتماعي.
• عين:أصحاب الأعمال والشركات والشراكات والمنظمات غير الربحية وحتى الصناديق العقارية.

3. وقائع الاستخدام

• ITIN:تقديم ضريبة الدخل الشخصي، والمطالبة بالأشخاص المعالين، واستلام المراسلات من مصلحة الضرائب الداخلية.
• عين:تقديم الضرائب التجارية، وفتح الحسابات المصرفية التجارية، والتقدم بطلب للحصول على تراخيص تجارية، ومعالجة الرواتب.

4. تصريح العمل

• ITIN لا يوفر تصريح عمل.
• عين لا يرتبط بالتوظيف الشخصي ولكن يمكن لأصحاب العمل استخدامه للتوظيف.

5. عملية التطبيق

• ITIN يتطلب نموذج W-7 من دائرة الإيرادات الداخلية ووثائق الهوية الداعمة.
• عين يتم الحصول عليها باستخدام نموذج IRS SS-4 ويمكن التقدم بطلب للحصول عليه عبر الإنترنت.

إن فهم هذه التمييزات يمكن أن يساعدك في تجنب الأخطاء الشائعة، مثل التقدم بطلب للحصول على معرف خاطئ أو استخدام معرف بدلاً من الآخر.

ITIN مقابل EIN: أيهما تحتاجه؟

هل مازلت غير متأكد ما إذا كنت بحاجة إلى رقم ITIN أو رقم EIN؟ دعونا نكسرها بشكل أكبر.

تحتاج إلى رقم ITIN إذا:

• أنت مقيم غير مقيم أو مقيم أجنبي لديه التزامات بتقديم الضرائب في الولايات المتحدة.
• أنت الزوج أو المعال لشخص لديه تأشيرة أو جنسية أمريكية.
• أنت غير مؤهل للحصول على رقم الضمان الاجتماعي ولكنك لا تزال بحاجة إلى الإبلاغ عن الدخل.

تحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN) إذا:

• أنت تمتلك عملاً تجاريًا في الولايات المتحدة
• أنت تخطط لتوظيف موظفين.
• تريد فتح حساب مصرفي تجاري أو التقدم بطلب للحصول على قروض.
• تحتاج شركتك إلى تقديم الضرائب الفيدرالية أو الولائية.

بعض السيناريوهات لجعل الأمر أكثر وضوحًا:

• كارلوس هو مواطن مكسيكي يكسب دخلاً من الإيجار من عقار يملكه في تكساس. انه يحتاج الى ITIN لتقديم الضرائب على هذا الدخل.
• بدأت سوزان نشاط التجارة الإلكترونية عبر الإنترنت وترغب في فتح حساب جاري تجاري. انها سوف تحتاج الى عين.
• أحمد طالب دولي يعمل كمساعد باحث لكنه لا يتأهل للحصول على رقم الضمان الاجتماعي. انه يحتاج الى ITIN لتقديم الضرائب.

ومن المهم أيضًا ملاحظة ما يلي: يمكنك الحصول على كليهما. لنفترض أنك مواطن أجنبي ولديك دخل من العقارات الإيجارية (وبالتالي تحتاج إلى رقم تعريف دافع الضرائب الفردي) وتبدأ أيضًا نشاطًا تجاريًا (وبالتالي تحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل)، فيمكنك الاحتفاظ بكلا الرقمين.

تجنب الاعتقاد الخاطئ بأن رقمًا واحدًا يمكنه القيام بمهمة رقم آخر. تتمتع أرقام ITIN وEIN بأدوار مميزة لا تتداخل.

كيفية التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN): خطوة بخطوة

هل أنت مستعد لتقديم طلب للحصول على رقم ITIN؟ إليك الدليل الكامل الخاص بك، والذي تم تفصيله خطوة بخطوة.

الخطوة 1: تحديد أهليتك

يجب أن تحتاج إلى رقم ITIN للأغراض الضريبية ولا تكون مؤهلاً للحصول على رقم الضمان الاجتماعي. تأكد من أن لديك متطلبات تقديم الضرائب إلى مصلحة الضرائب الداخلية.

الخطوة 2: إكمال النموذج W-7

سوف تحتاج إلى ملء استمارة IRS نموذج W-7. يطلب هذا النموذج معلومات أساسية مثل اسمك وعنوانك البريدي وحالتك الأجنبية. سيتعين عليك أيضًا تحديد السبب المناسب للتقديم.

الخطوة 3: جمع الوثائق المطلوبة

يجب عليك تقديم المستندات الأصلية (أو نسخ مصدقة من الجهة المصدرة) التي تثبت كلا من الهوية والوضع الأجنبي. تشمل المستندات المقبولة ما يلي:

• جواز السفر (الأكثر موثوقية)
• بطاقة الهوية الوطنية
• تأشيرة
• رخصة قيادة أجنبية
• شهادة الميلاد (خاصة للمعالين)

الخطوة الخامسة: إرسال الطلب

هناك ثلاث طرق رئيسية:

• بريد:أرسل نموذج W-7 والإقرار الضريبي ومستندات الهوية إلى مصلحة الضرائب الداخلية.
• شخصيا:استخدم وكيل قبول معتمدًا من مصلحة الضرائب الداخلية أو انتقل إلى مركز مساعدة دافعي الضرائب التابع لمصلحة الضرائب الداخلية.
• مع الإقرار الضريبي:إذا لزم الأمر، قم بإرفاق نموذج W-7 المكتمل بإقرارك الضريبي الفيدرالي.

الخطوة 5: انتظر المعالجة

يستغرق عادة 7 أسبوعا لكي تقوم مصلحة الضرائب بمعالجة وإصدار رقم التعريف الضريبي الفردي الخاص بك إذا كان كل شيء على ما يرام. سوف تتلقى رقم ITIN الخاص بك عبر البريد.

نصيحة:

• لا ترسل المستندات الأصلية إذا كان بإمكانك تجنب ذلك باستخدام نسخ مصدقة.
• قم بالتقديم مبكرًا، خاصةً إذا كنت ستقوم بتقديم الضرائب قريبًا.
• إذا كان لديك رقم ITIN سابقًا ولم تستخدمه لمدة 3 سنوات، فقد يكون قد انتهى صلاحيته. سوف تحتاج إلى إعادة التقديم.

كيفية التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN): خطوة بخطوة

يعد التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) أسرع وأكثر مباشرة بشكل عام من التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (ITIN).

الخطوة 1: تحديد هيكل عملك

سيتعين عليك تحديد ما إذا كنت مالكًا فرديًا أو شراكة أو شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة أو نوعًا آخر من الكيانات القانونية. يحدد هذا كيفية ملء نموذج IRS SS-4.

الخطوة 2: إكمال النموذج SS-4

يطلب هذا النموذج:

• الاسم التجاري والعنوان
• نوع الكيان
• سبب التقديم (على سبيل المثال، بدء عمل تجاري، توظيف موظفين)
• اسم الطرف المسؤول ورقم الضمان الاجتماعي/رقم التعريف الضريبي الفردي

الخطوة 3: اختر طريقة التقديم الخاصة بك

يمكنك تطبيق:

• تدريب عبر الأنترنات (الأسرع): انتقل إلى موقع الويب الخاص بتطبيق EIN التابع لدائرة الإيرادات الداخلية. متاح فقط للمتقدمين الذين لديهم عنوان في الولايات المتحدة
• عن طريق الفاكس أو البريد:أرسل النموذج SS-4 إلى رقم الفاكس أو عنوان البريد المناسب التابع لإدارة الضرائب الداخلية.
• عبر الهاتف (المتقدمون الدوليون): اتصل بخط الضرائب التجارية والتخصصية التابع لإدارة الضرائب الداخلية.

الخطوة 4: احصل على رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك

• تولد التطبيقات عبر الإنترنت رقم تعريف صاحب العمل (EIN) فورا عند الانتهاء.
• تستغرق تطبيقات الفاكس حوالي أيام عمل 4.
• تطبيقات البريد تأخذ 4 أسابيع أو أكثر.

نصيحة:

• استخدم موقع IRS الرسمي فهو مجاني.
• اجعل معلومات عملك في متناول يدك.
• لا تقم بالتقديم عدة مرات إذا لم تتلق الطلب على الفور، فقم بمتابعته مع مصلحة الضرائب.

استخدام رقمي ITIN وEIN في تقديم الإقرارات الضريبية

أحد أهم الأدوار التي يلعبها كل من ITIN وEIN هو تقديم الإقرارات الضريبية. لكن كيفية استخدام كل منها تختلف بشكل كبير بناءً على من يحملها وسياق دخله أو نشاطه التجاري.

رقم ITIN في الإقرار الضريبي يتم استخدام رقم ITIN من قبل الأفراد الذين لا يستوفون شروط الحصول على رقم الضمان الاجتماعي ولكنهم لا يزالون بحاجة إلى الإبلاغ عن الدخل أو تلبية الالتزامات الضريبية الأخرى في الولايات المتحدة. وإليك كيفية عمله في الممارسة العملية:

• إقرارات ضريبة الدخل الفردية:يستخدم حاملو رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) رقمهم لتقديم الملف تشكيل 1040 أو 1040-NR.
• المطالبة بالمعالين:يسمح رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) لدافعي الضرائب غير المواطنين بالمطالبة بالمعالين وربما استلامهم الائتمان الضريبي للطفل، إذا كنت مؤهلاً.
• استلام المبالغ المستردة:حتى لو لم تكن مواطنًا، فقد تكون مؤهلاً للحصول على استرداد بعد خصم الضرائب. يعد رقم ITIN الخاص بك ضروريًا لمعالجته.
• فوائد المعاهدة الضريبية:قد يكون المواطنون الأجانب مؤهلين للحصول على معدلات ضريبية مخفضة أو إعفاءات بموجب المعاهدات الضريبية؛ يساعد رقم التعريف الضريبي الفردي الخاص بك مصلحة الضرائب الداخلية على تتبع الأهلية.

رقم تعريف صاحب العمل (EIN) في الإقرار الضريبي تعتبر أرقام التعريف الضريبي بمثابة شريان الحياة للشركات عندما يتعلق الأمر بالضرائب. سواء كنت تدير مؤسسة فردية أو تدير شركة كبيرة، فإليك كيفية تأثير رقم تعريف صاحب العمل (EIN) على المسائل الضريبية:

• الإقرارات الضريبية التجارية:مطلوب للنماذج مثل 1120 (شركة), 1065 (شراكة) أو الجدول ج (للأصحاب الملكية الفردية).
• الضرائب على المرتبات:إذا كان لديك موظفون، فيجب عليك استخدام رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك للإبلاغ عن ضرائب العمل من خلال نماذج مثل 940 و941.
• ضرائب الاستهلاك والملفات الأخرى:يجب على الشركات في قطاعات محددة تقديم نماذج ضريبية إضافية، وكلها تتطلب رقم تعريف صاحب العمل (EIN).

طريقة جيدة لتذكرها: ITIN = الامتثال الضريبي الفردي، EIN = الامتثال الضريبي للشركات.

التأثير على الهجرة والتوظيف

على الرغم من أن رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لا يرتبطان بشكل مباشر بفوائد الهجرة، إلا أن وجودهما واستخدامهما يمكن أن يلعب دورًا خفيًا في عمليات الهجرة خاصة عندما يتم التدقيق في التاريخ الضريبي أو ملكية الأعمال.

رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) والهجرة

• غالبًا ما يتم استخدام أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITIN) من قبل المهاجرين غير المسجلين الذين لا يحق لهم الحصول على أرقام الضمان الاجتماعي ولكنهم لا يزالون يرغبون في الامتثال لقوانين الضرائب.
• إن تقديم الضرائب باستخدام رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) قد يثبت "حسن السيرة والسلوك"، وهو ما قد يكون مهمًا في طلبات الهجرة المستقبلية، مثل إجراءات التأجيل للقادمين في مرحلة الطفولة (DACA) أو تعديل الوضع.
• ومع ذلك، لا يمنح رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) تصريح عمل قانوني. إنها أداة للامتثال الضريبي بحتة.

رقم تعريف صاحب العمل والتوظيف

• أرقام التعريف الخاصة بالموظفين مخصصة للاستخدام التجاري، وليس للاستخدام الشخصي.
• إن امتلاك رقم تعريف صاحب العمل لا يسمح للشخص بالعمل بشكل قانوني في الولايات المتحدة، ولكنه يسمح لغير المواطنين بما يلي:
  • بدء وتشغيل الأعمال
  • توظيف الموظفين (بافتراض التدريب على الأعمال القانونية)
  • إنشاء ائتمان تجاري
• غالبًا ما يستخدم المواطنون الأجانب رقم تعريف صاحب العمل (EIN) عند إنشاء شركات مقرها الولايات المتحدة دون أن يخطوا خطوة واحدة داخل البلاد.

كاسر الأساطير: يعتقد البعض أن الحصول على رقم ITIN أو EIN يؤدي إلى الحصول على الجنسية أو الوضع القانوني. هذا غير صحيح. هذه أدوات إدارية، وليست مسارات للهجرة.

رقم التعريف الفردي للموظف (ITIN) ورقم التعريف للموظف (EIN) في الأنشطة المصرفية والمالية

صدق أو لا تصدق، يمكن لكل من رقم ITIN ورقم EIN أن يلعبا دورًا في فتح الفرص المالية خاصة عندما لا يكون رقم الضمان الاجتماعي متاحًا.

رقم تعريف دافع الضرائب الفردي للاستخدام المالي في حين تفضل البنوك أرقام الضمان الاجتماعي، فإن العديد من المؤسسات المالية الأمريكية تقبل الآن أرقام التعريف الضريبي الفردي لـ:

• فتح حسابات جارية أو حسابات توفير
• التقدم بطلب للحصول على بطاقات ائتمان معينة
• تقديم الإقرارات الضريبية كإثبات للدخل لطلبات القروض
• بناء تاريخ ائتماني مع الاستخدام المسؤول وإعداد التقارير

وتقوم بعض البنوك أيضًا بتسويق الحسابات خصيصًا لحاملي أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITIN)، وخاصة في المجتمعات ذات الكثافة السكانية المهاجرة. قد تفاجأ بقدرة الوصول التي تتمتع بها، حتى بدون رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك.

رقم تعريف صاحب العمل (EIN) للخدمات المصرفية للشركات إذا كنت مالكًا لعمل تجاري، فسيكون رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك ضروريًا لما يلي:

• فتح حساب مصرفي تجاري
• التقدم بطلب للحصول على قرض تجاري أو خط ائتمان
• معالجة الرواتب من خلال المؤسسات المالية
• تقديم الضرائب كإثبات للدخل لعلاقات المستثمرين أو الامتثال القانوني

مكافأة تلميح: قم بإقران رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك مع رقم DUNS (من شركة Dun & Bradstreet) لبدء البناء الائتمان التجاري، مما يفتح الأبواب أمام الحصول على تمويل وشروط أفضل للبائعين.

الأخطاء الشائعة وسوء الفهم

هناك بعض الأخطاء التي يقع فيها الأشخاص بشكل متكرر عند التعامل مع أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITINs) وأرقام التعريف الضريبي للموظف (EINs). دعونا نوضح ذلك حتى لا تقع في نفس الأخطاء.

1. استخدام رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) بدلاً من رقم تعريف صاحب العمل (EIN) يستخدم بعض المستقلين أو رواد الأعمال الفرديين رقم ITIN الخاص بهم عن طريق الخطأ لتقديم الضرائب التجارية. هذا غير صحيح ويمكن أن يؤدي إلى مضاعفات في مصلحة الضرائب. حتى لو كنت الشخص الوحيد في عملك، فأنت لا تزال بحاجة إلى عين للملفات التجارية المناسبة.

2. الاعتقاد بأن رقم ITIN يعني تصريح العمل لا. رقم التعريف الضريبي الفردي الخاص بك ليست تعطيك الحق في العمل في الولايات المتحدة ويخلط الكثيرون بين هذا وبين البطاقة الخضراء أو تأشيرة العمل. ITIN مخصص فقط لـ أغراض الضريبة.

3. عدم تجديد رقم ITIN منتهي الصلاحية تنتهي صلاحية أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITINs) إذا لم يتم استخدامها في الإقرار الضريبي الفيدرالي ثلاث سنوات متتالية. إذا لم تقم بتجديده في الوقت المحدد، فقد يتم رفض إقرارك الضريبي، أو قد تفقد الاعتمادات الضريبية.

4. التقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) بدون وجود شركة لا تتقدم بطلب للحصول على رقم تعريف صاحب العمل إلا إذا كنت أحتاجها فعلا. على الرغم من أنه مجاني وسريع الحصول عليه، فإن إساءة استخدامه أو التقدم بطلب للحصول عليه دون سبب تجاري يمكن أن يؤدي إلى خلط سجلاتك مع مصلحة الضرائب الداخلية.

5. تقديم رقم خاطئ للبنوك أو مصلحة الضرائب إن إعطاء البنك رقم ITIN الخاص بك بدلاً من رقم EIN الخاص بك، أو العكس، قد يؤدي إلى تأخير كل شيء بدءًا من فتح الحسابات وحتى معالجة الإقرارات الضريبية.

تلميح الموالية:احرص على إبقاء مراسلاتك مع مصلحة الضرائب منظمة ومتسقة. قم بتحديد ما إذا كان الرقم هو ITIN أو EIN واستخدم الرقم الصحيح في كل موقف. ➡️للمزيد من المعلومات حول التمويل، قم بزيارة مجموعة نادلان كابيتال

نصائح وتوصيات الخبراء

دعونا نختتم هذا القسم ببعض النصائح العملية:

• استشر متخصصًا في الضرائب:في حالة الشك، تحدث إلى محاسب أو مُعد ضرائب معتمد من مصلحة الضرائب الداخلية. إن النصيحة الصحيحة الآن قد تنقذك من الوقوع في أخطاء كبيرة لاحقًا.
• تتبع تواريخ انتهاء الصلاحية:قد تنتهي صلاحية أرقام ITIN. قم بتعيين تذكيرات لتجديدها قبل موسم الضرائب.
• منفصلة المالية الشخصية والتجارية:استخدم رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك فقط للضرائب التجارية ورقم تعريف دافع الضرائب الفردي فقط للضرائب الشخصية.
• التحقق مرة أخرى من نماذج مصلحة الضرائب الداخلية:يجب دائمًا مطابقة رقمك مع الحقل الصحيح في أي نموذج ترسله. إن مصلحة الضرائب انتقائية في هذا الشأن.
• الحفاظ على السجلات آمنة:سواء كان الأمر يتعلق بموافقتك على النموذج W-7 أو SS-4، احتفظ بنسخ احتياطية في مجلد آمن، سواء كانت مادية أو رقمية.

وفي الختام

إذن، ما هي الكلمة الأخيرة بشأن الفرق بين رقم ITIN ورقم EIN؟ فكر في رقم ITIN باعتباره مفتاح الضريبة الفردية مثالي للأفراد غير المقيمين أو المهاجرين غير المسجلين الذين يحتاجون إلى الامتثال لقوانين الضرائب الأمريكية. من ناحية أخرى، رقم التعريف الخاص بالشركة هو ملكك رقم تعريف الضريبة التجارية، ضروري لبدء وإدارة شركة، وتوظيف الموظفين، وتقديم الضرائب المتعلقة بالأعمال.

فيما يلي ملخص سريع:

• ITIN مخصص للأفراد الذين ليس لديهم أرقام ضمان اجتماعي ويحتاجون إلى تقديم الضرائب الشخصية.
• عين مخصص للشركات والكيانات القانونية الأخرى لتقديم الإقرارات الضريبية المتعلقة بالأعمال.

يتم إصدار كلاهما من قبل مصلحة الضرائب، وكلاهما يساعد في الامتثال الضريبي، ولكنهما يخدمان أغراضًا مختلفة تمامًا. إن الخلط بين أحدهما والآخر قد يؤدي إلى التأخير والرفض والمشكلات القانونية المحتملة. لذا، سواء كنت تتقدم بطلب للحصول على واحدة أو كلتيهما، خذ وقتك لفهم أدوارهما. عند استخدامها بشكل صحيح، يمكن لهذه المعرفات أن تفتح الباب أمام الامتثال والشرعية والفرص المالية في الولايات المتحدة

إذا لم تكن متأكدًا من أي واحد تحتاجه، اسأل نفسك:

• هل أنا فرد يقدم الضرائب دون رقم الضمان الاجتماعي؟ اذهب إلى ITIN.
• هل أبدأ عملًا تجاريًا أم أديره؟ رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو أداة لك.

ابقَ متوافقًا، ومطلعًا، ولا تتردد في استشارة متخصص ضريبي إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في التنقل خلال العملية.

الأسئلة المتكررة

1. هل يمكنني الحصول على رقم ITIN ورقم EIN في نفس الوقت؟

نعم بالتأكيد. إذا كنت فردًا غير مقيم يمتلك أيضًا نشاطًا تجاريًا، فقد تحتاج إلى رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) لضرائبك الشخصية ورقم تعريف صاحب العمل (EIN) لعملياتك التجارية. يلعب الاثنان أدوارًا مختلفة ويمكنهما التعايش معًا.

2. هل يسمح لي رقم ITIN بالعمل بشكل قانوني في الولايات المتحدة؟

لا، رقم ITIN مخصص فقط لأغراض التعريف الضريبي. ولا يمنح تصريح العمل أو وضع الهجرة أو فوائد الضمان الاجتماعي.

3. كم من الوقت يستغرق الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN)؟

إذا قمت بالتقديم عبر الإنترنت من خلال موقع IRS، فيمكنك الحصول على رقم EIN الخاص بك على الفور. قد تستغرق طلبات البريد أربعة أسابيع أو أكثر، وعادةً ما تستغرق طلبات الفاكس حوالي أربعة أيام عمل.

4. هل يمكنني بدء عمل تجاري برقم ITIN فقط؟

نعم، يمكنك بدء عمل تجاري باستخدام رقم ITIN، ولكنك ستظل بحاجة إلى رقم EIN للملفات والعمليات المتعلقة بالأعمال التجارية. إن رقم التعريف الضريبي الفردي وحده لا يكفي لتشغيل الأعمال التجارية بشكل كامل.

5. هل تنتهي صلاحية أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITIN) وأرقام التعريف الضريبي للموظف (EIN)؟

تنتهي صلاحية أرقام التعريف الضريبي الفردي (ITIN) إذا لم يتم استخدامها لمدة ثلاث سنوات متتالية أو إذا كانت تقع ضمن نطاق إصدار معين تشير إليه مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) لانتهاء صلاحيتها. لا تنتهي صلاحية أرقام التعريف الخاصة بالشركة بشكل عام، ولكن يجب عليك إخطار مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بأي تغييرات في هيكل العمل.